Безотзывный покрытый аккредитив: что это простым языком

145
Распечатать
В закладки
Безотзывный покрытый аккредитив: что это простым языком
Содержание
  1. Что собой представляет аккредитив 
  2. Что такое безотзывный аккредитив 
  3. Виды безотзывного аккредитива 
  4. Порядок и особенности ведения расчетов 
  5. Пример, как работает безотзывный аккредитив 
  6. Плюсы и минусы безотзывного аккредитива 

Сделки на поставку товаров, сырья, материалов, услуг, совершаемые между поставщиком и получателем, могут быть гарантированно безопасными. Для удобной и безубыточной формы расчетов используют специальный механизм – аккредитив. На российском рынке он используется не так часто, как у западных бизнесменов. Схема пока изучается, привлекается к практике постепенно. Очень выгодно и удобно пользоваться ею при заключении договоров с иностранными поставщиками (продавцами), либо, когда в сделке фигурирует крупная сумма, которую опасаются потерять из-за недобросовестности партнера.

Что собой представляет аккредитив 

Аккредитив – это форма расчетов за поставку товаров или услуг, где участниками являются 3 стороны – поставщик/продавец, получатель/покупатель и банковская организация. Последний участник вовлекается в сделку в качестве гаранта, благодаря чему стороны защищены от наступления риска мошенничества, обмана или неплатежеспособности. Открывает аккредитив банк. 

Пример: 

  1. Предприятие на грани банкротства, но еще производит продукцию.
  2. Покупатель желает приобретать готовые изделия предприятия, но опасается, что заказы на поставки могут быть сорваны.
  3. Банк-партнер (банк-эмитент) выплачивал предприятию деньги за продукцию только после предоставления документов, удостоверяющих сделку с покупателем.
  4. Сумма, сроки исполнения заказа и обязательства сторон прописываются в договоре.

Посредник – финансовая организация, берет ответственность по осуществлению платежей поставщику на себя. Но это происходит только после того, как поставщик предъявит ему документы по сделке. О кредитах речь здесь не идет. Поэтому банк осуществляет выплаты за поставленные товары или услуги с расчетного счета покупателя. Но есть такие виды аккредитивов, когда к взаиморасчетам привлекаться могут кредитные денежные средства (например, покрытый или депонированный аккредитив).

Что такое безотзывный аккредитив 

Безотзывной аккредитив (отозвать обязательства назад нельзя) – это трехсторонняя сделка, при которой банковская организация не вправе вносить изменения в соглашение, приостанавливать выполнение своих обязательств или отказываться от них, если на то не было получено согласие одной из сторон сделки. Разрешение должно быть обязательно оформлено в письменном виде. 

Как понять, что аккредитив безотзывный? Если в договоре не указано название других видов аккредитивов (депонированный, гарантированный, отзывной), тогда по умолчанию он заключен на выполнение безотзывного аккредитива. 

Когда лучше всего подключать схему безотзывного аккредитива? Использование этой финансовой технологии осуществляется по желанию сторон. Но есть несколько причин, по которым такой механизм наиболее всего подойдет в качестве гарантии безопасности сделки. 

Типы сделок, при которых безотзывный аккредитив важен для расчетов: 

  • поставщик/продавец новый для получателя/покупателя;
  • у заказчика есть сомнения насчет стабильности работы предприятия, чью продукцию (услуги) он запрашивает;
  • предприятие сомневается в платежеспособности заказчика;
  • при сделках регулярно фигурируют крупные суммы;
  • договор заключается с иностранным участником сделки.

Сторонами могут выступать физические или юридические лица. Также сделка может заключаться между гражданами и предприятиями, учреждениями организациями.

Виды безотзывного аккредитива 

Безотзывный аккредитив встречается в 2-х вариантах: 

  1. Подтвержденный.
  2. Неподтвержденный.

В первом случае работают по схеме 2 банка – тот, который открывает аккредитив, и, тот, который подтверждает его открытие (банк-партнер). Обязательства по погашению денежных обязательств перед поставщиком/продавцом на себя принимает банк, первично открывший услугу (банк-эмитент). Иногда встречается, что к делу подключают 3 банка. 

Непосредственное их выполнение возлагается на банк-партнер, подтвердивший факт открытия услуги. Если один из банков отказывается платить, тогда эту миссию берет на себя второй банк. В этом и заключается усиленная защита сделки безотзывного аккредитива. 

Во втором случае обязательства, ответственность по платежам целиком ложиться на банк-эмитент. Финансовое учреждение продавца/получателя будет лишь выступать посредником.

Порядок и особенности ведения расчетов 

Алгоритм открытия и действия аккредитива: 

  1. Получатель товаров, услуг или покупатель подает в банк заявление.
  2. После одобрения запроса, заказчик банковских услуг вносит сумму денежных средств, указанную в договоре, на счет.
  3. Банк ставит в известность поставщика/продавца о том, что аккредитив уже открыт.
  4. Продавец товаров, услуг предоставляет документы банку, которые подтверждают наличие партнерских отношений с заказчиком-покупателем.
  5. Банк оплачивает продавцу/поставщику сумму, которая указана в контракте, заключенном ранее с покупателем/заказчиком. При этом банк соблюдает сроки внесения платежей, которые также прописаны в договоре.

Обратите внимание! Необходимо заявку подавать в тот банк, в котором уже есть открытый расчетный счет у покупателя. Иначе финансовая компания обяжет заявителя открыть счет. Но в случае подтвержденного безотзывного аккредитива дело могут вести 2-3 банка – эмитент и исполнитель. Тогда заявка подается на рассмотрение банку-эмитенту.

Пример, как работает безотзывный аккредитив 

Необходимо купить деревообрабатывающие станки, которые именно нужной модификации продаются только за рубежом – в Словакии. С компанией-производителем заключен договор на поставку нескольких моделей в Россию. Покупатель – юридическое лицо (мебельная производственная фирма), зарегистрированное на территории РФ. 

Схема: 

  1. Покупатель составляет и направляет в банк-эмитент заявление на открытие безотзывного аккредитива.
  2. Авизирующий банк (банк продавца в его стране) получает уведомление об утверждении открытия аккредитива.
  3. Продавец предъявляет необходимую документацию банку, открывшему аккредитив.
  4. На счет продавца поступает сумма денег, оговоренная в договоре поставки оборудования.
  5. Затем присылаются продавцу уведомление о том, что аккредитив открыт.
  6. Продавец оформляет и осуществляет поставку оборудования заказчику.
  7. Все документы о поставленном товаре продавец передает своему банку, тот переводит их в банк-эмитент, а потом они попадают к покупателю.
  8. Со счета покупателя списывается сумма, указанная в договоре, и перечисляется на счет банка-исполнителя.
  9. Банк-исполнитель переводит деньги на счет банка продавца.

Если бы был безотзывный аккредитив подтвержденным, тогда производитель станков обязательно запросит гарантии, предоставляемые банком-гарантом, подтверждающим открытие аккредитива.

Плюсы и минусы безотзывного аккредитива 

Преимущества: 

  1. Нерушимые обязательства банка-эмитента по перечислению денег по нужному адресу.
  2. Как только документы продавца будут предоставлены банку, перечисление денежных средств производится сразу же.
  3. Отказы в выполнении обязательств сторонами сводятся к минимуму.
  4. В случае поставки товаров, услуг меньшего объема, деньги поставщику будут зачисляться по факту полученного объема товаров, услуг покупателем.

Недостатки: 

  1. Если продавец не убедился в подтверждении аккредитива и уже отправил выполненный заказ покупателю, то он рискует не получить оплату за готовую продукцию, предоставление услуг.
  2. Риски потери денег для продавца возникает также и в случае, если в сделке фигурируют документы, которые он не может контролировать.
  3. Если одна из сторон захочет прекратить партнерство, тогда возможна отмена аккредитива.

Сторонние документы, могущие отменить выполнение обязательств сторон: 

  • сертификаты осмотра полученной готовой продукции, услуг;
  • письменное подтверждение о том, что товар получен;
  • сертификаты перевозчика о получении.

Эти бумаги предоставляются банку или продавцу со стороны покупателя. Они сильно усложняют реализацию безотзывного аккредитива потому, что покупатель не может их контролировать. Самый лучший вариант для продавца, это когда аккредитив не будет предусматривать никаких иных бумаг, кроме тех только, на которые распространяется его сфера влияния.

Рейтинг: 5/5 - 1 голосов

0 коммент.

Написать комментарий

Ваш email не будет опубликован. Обязательные поля отмечени символом *

Последние новости
Как принимать квартиру у застройщика: инструкция…
Претензия застройщику на устранение недостатков:…
Обмен квартиры с доплатой ипотекой: особенности
Можно ли обменять квартиру, находящуюся в…
Можно ли обменять квартиру, купленную на…
Обмен долями между родственниками